Vinted und Mehrwertsteuer 2026: ab welchem Umsatz du zahlen musst

Die Kleinunternehmerregelung (franchise en base) erklärt

Die französische Kleinunternehmerregelung („franchise en base de TVA“) ist eine steuerliche Regelung, die kleine Unternehmen von allen Mehrwertsteuerpflichten befreit, solange sie unter bestimmten Umsatzschwellen bleiben. Konkret heißt das:

– Du berechnest keine Mehrwertsteuer an deine Käufer (Vermerk „TVA non applicable, art. 293 B du CGI“ auf deinen Rechnungen)
– Du kannst keine Vorsteuer auf deine betrieblichen Einkäufe (Ware, Material, Verpackung usw.) zurückholen
– Du gibst keine Umsatzsteuererklärung bei der Steuerverwaltung ab

Das ist die Standardregelung für nahezu alle Auto-Entrepreneurs und kleinen Wiederverkäufer auf Vinted in Frankreich.

Die Mehrwertsteuerschwellen 2026

Für den Warenverkauf (die Kategorie von Vinted) gelten 2026 in Frankreich folgende Schwellen:

Schwelle der Kleinunternehmerregelung: 91.900 € Jahresumsatz
Erhöhte Schwelle (Toleranz): 100.000 € Jahresumsatz

So funktioniert das konkret

Umsatz < 91.900 €/Jahr: Du bleibst in der Kleinunternehmerregelung. Keine Mehrwertsteuer zu berechnen oder abzuführen.

91.900 € < Umsatz < 100.000 €: Du befindest dich in der „Toleranzzone“. Du kannst im Jahr der Überschreitung in der Kleinunternehmerregelung bleiben, wirst aber zum 1. Januar des Folgejahres mehrwertsteuerpflichtig.

Umsatz > 100.000 €: Du fällst sofort aus der Kleinunternehmerregelung heraus. Du wirst ab dem 1. Tag des Monats, in dem du diese erhöhte Schwelle überschreitest, mehrwertsteuerpflichtig. Konkret musst du ab diesem Datum auf alle Verkäufe 20 % Mehrwertsteuer berechnen, dich für die Mehrwertsteuer registrieren lassen und monatliche oder vierteljährliche Umsatzsteuererklärungen abgeben.

Die konkreten Auswirkungen auf dein Vinted-Geschäft

Du bleibst in der Kleinunternehmerregelung (der Fall bei 95 % der Vinted-Verkäufer)

Es ändert sich nichts Besonderes. Du stellst deinen Käufern Nettopreise in Rechnung (bei einem Pro-Konto übernimmt Vinted die Rechnungsstellung automatisch), ohne Mehrwertsteuer auszuweisen. Du meldest nur deinen eingenommenen Umsatz bei der URSSAF (Micro-BIC-Regelung) und bei der Steuerverwaltung.

Du wechselst zur Regelbesteuerung (oberhalb der erhöhten Schwelle)

Mehrere Änderungen:

1. Du berechnest 20 % Mehrwertsteuer auf jeden Verkauf (außer in Sonderfällen: Bücher 5,5 % usw.). Konkret enthält der Vinted-Preis, den du festlegst, die Mehrwertsteuer – du nimmst den Bruttobetrag ein, führst die Mehrwertsteuer aber an den Staat ab.

2. Du kannst dir die Vorsteuer auf deine betrieblichen Einkäufe zurückholen: Wareneinkauf (sofern der Lieferant Mehrwertsteuer berechnet, was im Secondhand-Bereich selten ist), Verpackung, Material, geschäftliche Abonnements usw.

3. Du gibst Umsatzsteuererklärungen ab (Formular CA3), je nach Umsatz monatlich oder vierteljährlich.

4. Du erhältst eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (FR + 11 Ziffern), die du Vinted Pro mitteilst, damit die Rechnungen korrekt sind.

Auswirkungen auf die Marge

Konkret schmälert der Wechsel zur Regelbesteuerung deine Marge um 20 %, wenn du deine Preise nicht erhöhen kannst.

Beispiel: Du verkaufst einen Artikel für 50 € brutto. In der Kleinunternehmerregelung behältst du 50 € (abzüglich Vinted-Gebühren, Sozialabgaben usw.). In der Regelbesteuerung nimmst du 50 € brutto ein, führst aber 8,33 € Mehrwertsteuer an den Staat ab (50 / 1,20 × 0,20). Deine Bruttomarge sinkt von 50 € auf 41,67 €.

Wenn du deine Preise auf Vinted nicht um 20 % erhöhst (schwierig im Wettbewerb mit Verkäufern in der Kleinunternehmerregelung), sinkt die Rentabilität durch den Wechsel spürbar.

Wann sich die freiwillige Option zur Mehrwertsteuer lohnt

Du kannst auch unterhalb der Schwelle freiwillig zur Regelbesteuerung optieren. Für einen klassischen Vinted-Wiederverkäufer lohnt sich das selten, in 3 Fällen kann es aber sinnvoll sein:

1. Du kaufst Ware bei gewerblichen Großhändlern ein (mit abziehbarer Vorsteuer). Beispiel: Du kaufst jeden Monat für 5.000 € Ware bei einem Textilgroßhändler mit 20 % Mehrwertsteuer. Mit der Option holst du dir monatlich 833 € Vorsteuer auf deine Einkäufe zurück – das kann die Mehrwertsteuer ausgleichen, die du deinen Kunden berechnest.

2. Du verkaufst viel im B2B-Bereich. Wenn du regelmäßig an andere Gewerbetreibende verkaufst (die sich die Vorsteuer zurückholen), ist die Mehrwertsteuer für sie neutral, und du kannst dir deine eigene Vorsteuer auf Einkäufe zurückholen.

3. Du rechnest damit, die Schwelle bald zu überschreiten. Den Wechsel vorwegzunehmen kann die Formalitäten vereinfachen und den Übergang glätten.

In den meisten Fällen des Wiederverkaufs auf Vinted (Vintage, Secondhand, Gebrauchtes von Privatpersonen) ist es günstiger, in der Kleinunternehmerregelung zu bleiben.

Vinted Pro und Mehrwertsteuer

Vinted Pro stellt für jeden Verkauf automatisch eine Rechnung aus. Standardmäßig (ohne Option zur Mehrwertsteuer) wird die Rechnung netto ohne Mehrwertsteuer ausgestellt, mit dem Vermerk „TVA non applicable, article 293 B du CGI“.

Wenn du der Regelbesteuerung unterliegst, musst du deine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer in deinen Vinted-Pro-Einstellungen eingeben. Die Rechnung wird dann automatisch brutto mit Aufschlüsselung nach Netto / MwSt. / Brutto ausgestellt und entspricht den steuerlichen Anforderungen.

Übersichtstabelle der Schwellen 2026

Was tun, wenn du die Schwelle überschreitest

Schritt 1 – Dich als mehrwertsteuerpflichtig melden

Wende dich in dem Monat, in dem du 100.000 € überschreitest, an dein zuständiges SIE (Service des Impôts des Entreprises, das französische Finanzamt für Unternehmen), um dich für die Mehrwertsteuer zu registrieren. Deine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (FR + 11 Ziffern) erhältst du innerhalb weniger Tage.

Schritt 2 – Vinted Pro aktualisieren

Gib deine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer in deinen Vinted-Pro-Einstellungen ein. Vinted berechnet die ausgestellten Rechnungen automatisch neu, um die Mehrwertsteuer einzubeziehen.

Schritt 3 – Deine Preise anpassen

Wenn du keine Marge verlieren willst, erhöhe deine Vinted-Preise um 20 % (der Kunde zahlt dann denselben Nettopreis wie vorher, zuzüglich Mehrwertsteuer). Risiko: Deine Anzeigen werden weniger wettbewerbsfähig gegenüber Verkäufern in der Kleinunternehmerregelung. Mittelweg: Trag einen Teil der Mehrwertsteuer über deine Marge und erhöhe den Preis um 10 %.

Schritt 4 – Deine Umsatzsteuererklärungen abgeben

Je nach Umsatz reichst du monatlich oder vierteljährlich das Formular CA3 auf impots.gouv.fr ein. Die Rechnung lautet: vereinnahmte Mehrwertsteuer (auf Verkäufe) – abziehbare Vorsteuer (auf Einkäufe) = abzuführende Mehrwertsteuer (oder Vorsteuerguthaben).

Schritt 5 – Eine detailliertere Buchhaltung führen

Die Regelbesteuerung verlangt eine genauere Buchhaltung: nummerierte Kundenrechnungen, archivierte Lieferantenrechnungen mit Mehrwertsteuer, Einnahmen-/Ausgabenbuch usw. Das ist der ideale Zeitpunkt, um auf eine Buchhaltungssoftware umzusteigen (Pennylane, Tiime, Indy) oder einen Steuerberater zu beauftragen.

Häufige Fragen

Ab welchem Umsatz muss man auf Vinted Mehrwertsteuer zahlen?

Beim Warenverkauf liegt die Schwelle der Kleinunternehmerregelung in Frankreich 2026 bei 91.900 € Jahresumsatz. Darunter bist du von der Mehrwertsteuer befreit. Darüber (bzw. bei Überschreitung von >100.000 €, der erhöhten Schwelle) musst du 20 % Mehrwertsteuer berechnen und an den Staat abführen.

Auto-Entrepreneur auf Vinted: Bin ich von der Mehrwertsteuer befreit?

Ja, standardmäßig. Als Auto-Entrepreneur im Warenverkauf fällst du in Frankreich automatisch unter die Kleinunternehmerregelung, solange du unter 91.900 € Jahresumsatz bleibst. Du berechnest deinen Vinted-Käufern keine Mehrwertsteuer, kannst aber auch keine Vorsteuer auf deine Einkäufe zurückholen.

Was passiert, wenn ich die Mehrwertsteuerschwelle im Laufe des Jahres überschreite?

Überschreitest du 91.900 €, bleibst aber unter 100.000 €, kannst du bis zum Jahresende in der Kleinunternehmerregelung bleiben. Überschreitest du 100.000 €, wirst du ab dem 1. Tag des Monats der Überschreitung sofort mehrwertsteuerpflichtig. Dann musst du Mehrwertsteuer berechnen, dich registrieren lassen und Umsatzsteuererklärungen abgeben.

Sollte man als Auto-Entrepreneur auf Vinted freiwillig zur Mehrwertsteuer optieren?

Beim Wiederverkauf auf Vinted lohnt sich das selten. Die Option zur Regelbesteuerung verpflichtet dich, den Käufern 20 % Mehrwertsteuer zu berechnen, was deine Marge schmälert. Interessant ist sie nur, wenn du in großen Mengen Ware mit abziehbarer Vorsteuer (Großhändler) einkaufst – im Secondhand-Wiederverkauf auf Vinted eher selten.

Berechnet Vinted Pro die Mehrwertsteuer automatisch?

Vinted Pro stellt für jeden Verkauf automatisch eine Rechnung aus, die Mehrwertsteuer erscheint jedoch nur, wenn dein Konto der Regelbesteuerung unterliegt (Angabe deiner Umsatzsteuer-Identifikationsnummer in deinen Pro-Einstellungen). In der standardmäßigen Kleinunternehmerregelung wird die Rechnung netto ohne Mehrwertsteuer ausgestellt.

Ist die Mehrwertsteuerschwelle dieselbe wie die Umsatzgrenze für Auto-Entrepreneurs?

Nein, das sind zwei verschiedene Schwellen. Die Umsatzgrenze für Auto-Entrepreneurs im Warenverkauf liegt bei 188.700 € – darüber fällst du aus dem Auto-Entrepreneur-Status heraus. Die Schwelle der Kleinunternehmerregelung liegt bei 91.900 € – darüber wirst du mehrwertsteuerpflichtig. Du kannst also gleichzeitig Auto-Entrepreneur und mehrwertsteuerpflichtig sein (zwischen 91.900 € und 188.700 € Umsatz).

Kann ich die Mehrwertsteuer auf die Vinted-Gebühren abziehen?

Die Gebühren von Vinted Pro werden von Vinted UAB (Litauen) in Rechnung gestellt. In der Regelbesteuerung kannst du dir die Mehrwertsteuer auf diese Gebühren über das innergemeinschaftliche Reverse-Charge-Verfahren zurückholen. Das ist technisch kompliziert – wende dich an einen Steuerberater, wenn es dich betrifft.

Quellen und rechtlicher Hinweis

Dieser Artikel basiert auf dem französischen Steuergesetzbuch (Code général des impôts, Artikel 293 B), den von der DGFiP veröffentlichten Mehrwertsteuerschwellen 2026 und der französischen Steuerverwaltungsdoktrin (BOFiP). Der Autor ist weder Steuerberater noch Jurist. Für deine persönliche Situation wende dich an eine zugelassene Fachperson. Die Schwellen werden jedes Jahr aktualisiert – prüfe die aktuell geltenden Werte auf impots.gouv.fr.

Lies auch: Vinted Pro: der komplette Guide, Auto-Entrepreneur für Vinted, Vinted und Steuern 2026, DAC7-Meldeschwelle.